S hypotékou pre mladých nečakajte na ďalší rok. Bude drahšia

V súčasnosti je bonifikácia hypotéky pre mladých vo výške 3 percent, pričom 1 percento dáva banka a 2 percentá štát. Niektoré banky úver aktuálne úročia už zníženou úrokovou sadzbou, iné ho úročia plnou úrokovou sadzbou a príspevok posielajú na účet klienta dodatočne. Niektoré banky úročia úver sadzbou zníženou o príspevok banky a príspevok štátu dávajú klientovi spätne.

Koniec bonifikácie

Úroková bonifikácia, ako ju poznáme teraz, bude platiť len na zmluvy podpísané do konca roka. Od januára si budete musieť uplatniť na úroky daňový bonus. Počíta s tým novela zákona o bankách.

Ak podpíšete zmluvu na hypotéku pre mladých s bankou po novom roku, štátny príspevok pre mladých vám už nebude znižovať mesačnú splátku hypotéky.

V banke si vybavíte v roku 2018 štandardnú hypotéku na kúpu, výstavbu či rekonštrukciu a až v nasledujúcom daňovom priznaní, teda v roku 2019, požiadate o priznanie daňového bonusu. Ak ste zamestnaný, bonus vám uplatní váš zamestnávateľ v ročnom zúčtovaní vašich príjmov.

Čo sa nemení

Samotné podmienky hypotéky pre mladých sa nemenia. Daňový bonus si budete môcť uplatniť len na jednu zmluvu o úvere na bývanie, ktorou je financovaná len jedna tuzemská nehnuteľnosť určená na bývanie, a to byt alebo rodinný dom. Splatnosť úveru je od 5 do 30 rokov, musí byť zabezpečený záložným právom k tuzemskej nehnuteľnosti, bytu alebo nebytovému priestoru.

Daňovník musí mať vek od 18 do 35 rokov ku dňu podania žiadosti o takýto úver. Ak má daňovník aj spoludlžníka alebo viacerých spoludlžníkov, túto podmienku musí spĺňať aj každý spoludlžník, ktorému však nárok na daňový bonus nevzniká.

Priemerný mesačný príjem daňovníka vypočítaný zo zdaniteľných príjmov za kalendárny rok predchádzajúci kalendárnemu roku, v ktorom bola uzavretá zmluva o úvere na bývanie, je najviac vo výške 1,3-násobku priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve Slovenskej republiky zistenej Štatistickým úradom Slovenskej republiky za kalendárny rok predchádzajúci kalendárnemu roku, v ktorom bola uzavretá zmluva o úvere na bývanie.

Ak má daňovník aj spoludlžníka, alebo viacerých spoludlžníkov, priemerný mesačný príjem dlžníka spolu so spoludlžníkmi nesmie presiahnuť súčin počtu dlžníka a spoludlžníkov a 1,3-násobku priemernej mesačnej mzdy. Táto podmienka musí byť splnená ku dňu uzavretia zmluvy o úvere na bývanie.

Príjem sa nebude posudzovať za kvartál, ale za celý rok. Okrem toho si už žiadateľ nebude môcť odložiť istinu alebo znížiť mesačnú splátku až na polovicu pri narodení dieťaťa.

Čo je vlastne ten bonus

Štát vám vyplatí bonus, podobne ako daňový bonus na dieťa. Výška bonusu sa vypočíta ako polovica zaplatených úrokov za hypotéku v danom roku. Maximálne si však budete môcť uplatniť 400 eur, a to počas prvých 5 rokov, maximálne zo sumy 50-tisíc eur, ako to platí aj dnes.

Daňový bonus na úroky má vraj fungovať ako daňový bonus na dieťa. Celkom tak to ale nebude. Na daňový bonus na dieťa má totiž nárok každý, kto má dieťa a mal v roku 2017 príjem aspoň 2 610 eur. Kritérium výšky príjmu pri daňovom bonuse na úroky z hypotéky platiť nebude. Potvrdila to Ivana Skokanová, hovorkyňa Finančnej správy.

„Znamená to, že uplatnenie nároku na daňový bonus na zaplatené úroky nie je viazané na dosiahnutie zdaniteľného príjmu v určitej výške a nárok na daňový bonus na zaplatené úroky vznikne daňovníkovi, ktorý splní podmienky ustanovené v paragrafe 33a tohto zákona aj v prípade, ak nedosiahne za príslušné zdaňovacie obdobie žiadny zdaniteľný príjem.“

Ak nárok na daňový bonus na zaplatené úroky presiahne výšku dane, daňovník požiada správcu dane o vyplatenie sumy vo výške rozdielu medzi daňou a daňovým bonusom na zaplatené úroky. 

„Ak má daňovník také nízke príjmy, že daňová povinnosť mu žiadna nevychádza, daňový bonus na zaplatené úroky mu bude poukázaný v plnej oprávnenej výške v rámci ročného zúčtovania dane (zamestnanec) alebo na základe daňového priznania (SZČO, živnostník),“ odpovedalo ministerstvo financií na otázku, ako sa bude v daňovom priznaní uplatňovať nárok na bonus.

Čo ak bude manželka na rodičovskej dovolenke a manžel nebude mať prechodne prácu?
„Ak bude daňový bonus väčší ako daň, ktorú má manžel zaplatiť, rozdiel dostane späť rovnako, ako ho dostáva pri daňovom preplatku. Čiže, ani človek, ktorý je prechodne nezamestnaný nepríde o bonifikáciu svojho úveru,“ vysvetlil Marián Búlik, finančný analytik OVB Allfinanz Slovensko.

Čo je výhodnejšie

Vybavenie štátneho príspevku pre mladých je v súčasnosti jednoduchšie ako od januára. V banke stačí podať žiadosť o hypotéku a ona všetko vybaví. Bonifikáciu na úrokoch si uplatňuje klient každý mesiac, na úrokoch platí menej a aj splátka úveru je nižšia ako bude od budúceho roka.

Ak banka schváli žiadosť o hypotéku na budúci rok, treba banku požiadať o potvrdenie o zaplatených úrokoch na uplatnenie daňového bonusu.

Banky zatiaľ nemajú jasno v tom, či budú klientom za potvrdenie o zaplatených úrokoch účtovať peniaze.

„Predpokladám, že v rámci konkurenčného boja banky takéto potvrdenie nespoplatnia. A to aj kvôli tomu, aby tak neodradili mladých klientov, ktorých si cenia aj z hľadiska možného odbytu iných produktov – bežných účtov, kreditných kariet, sporení,“ myslí si M. Búlik.

Tatra banka potvrdila, že za potvrdenie pýtať poplatok nebude. Juraj Štefanovič z ČSOB pripomenul, že zákon umožňuje banke spoplatniť potvrdenie. Či to banka urobí, nepovedal.

Toto potvrdenie treba priložiť k daňovému priznaniu alebo ho odovzdať zamestnávateľovi. Na vrátenie daňového bonusu bude klient musieť čakať maximálne 40 dní po termíne na podanie daňového priznania.

Daňový bonus je jednoznačne menej výhodný ako terajšia bonifikácia vo forme štátneho príspevku. „Dlžník bude platiť vyššiu mesačnú splátku a po piatich rokoch bude mať vyšší zostatok istiny úveru, to znamená, že úver pri použití daňového bonusu raz za rok preplatí viac ako pri štátnom príspevku k hypotéke," tvrdí M. Búlik. „Preto odporúčame mladým ľuďom, ktorí si chcú riešiť vlastné bývanie, aby si hypotéku vybavili do konca roka.“

M. Búlik ďalej pripomína, že žiadatelia o hypotéku by mali vziať do úvahy aj to, či majú dostatočné vlastné zdroje, ak im banka poskytne napríklad hypotéku len vo výške 80 percent alebo 90 percent z kúpnej ceny. Zároveň by výška splátky nemala presiahnuť 30 percent a suma splátok všetkých ich úverov 50 percent z ich príjmu. Dôležité je aj to, aby im po kúpe bývania zostala dostatočná finančná rezerva a aby si samotný úver zabezpečili poistením šitým na mieru.

Podľa Zuzany Žiaranovej, hovorkyne Tatra banky, nie je možné všeobecne povedať, čo je výhodnejšie, pretože záleží na konkrétnej situácii. Banka ale tvrdí, že pri zvažovaní treba vziať do úvahy, že kým maximálna výška daňového bonusu je obmedzená na 400 eur ročne, výška štátneho príspevku pre mladých toto obmedzenie nemá.

„Pre mnohých záujemcov o úver môže byť dôležité aj to, že v prípade štátneho príspevku pre mladých všetko za klienta vybaví banka. O vyplatenie daňového bonusu je treba požiadať na základe vyčíslenia zaplatených úrokov poskytnutého bankou,“ pripomenula Z. Žiaranová.