Médiá, verejnosť a politici sa v týchto dňoch horúčkovito zaoberajú jedinou témou: hľadajú odpoveď na otázku ako perie práčka ministra vnútra.

Keďže minister dosiaľ zverejnil len to, čo naozaj musel, interpretácií je na svete veľa. A pritom je to veľmi jednoduché. Veď kto z nás nemá doma práčku? Tá, keď jej dobre nastavíte program, vlastne perie celkom sama. Stačí do nej vložiť špinavú bielizeň a vy sa môžete v čase, keď sa točí jej bubon, venovať iným činnostiam. Napríklad aj riadiť ministerstvo.

Teória prania špinavých peňazí

Aj keď dáte do práčky ten najlepší prášok, a bielizeň sa zdá iným na prvý pohľad biela, vy viete celkom presne, kde sa tie fľaky pôvodne nachádzali. S praním špinavých peňazí je to podobné. Technológiu legalizácie výnosov z trestnej činnosti majú vedci už dávno preskúmanú. Jej cieľom je zastrieť nezákonný pôvod peňazí: prepranie peňazí má vyvolať dojem, že že ide o peniaze nadobudnuté legálne.

Namáčanie

Systém prania špinavých peňazí má tri etapy. Najskôr ich namáčate, potom namydlíte a nakoniec ich vyžmýkate.

V etape namáčania zhromažďujete a rozmiestňujete peniaze. Ako to funguje? V našom modelovom príklade založíte firmu, vložíte do nej aj vlastné peniaze. Aby ste ich mohli ľahko vybrať, stratovej firme peniaze požičiate. A potom podnikáte a podnikáte..., beriete vratky DPH.

V dnešnej dobe bezhotovostných platieb (obdobie kešu máme už za sebou, ako o tom informoval minister) je takáto premena peňazí veľmi dôležitá. S požičkou totiž už môžete nakladať podľa zásad bezhotovostného platobného styku. Teda v súlade so zákonom.

Potom majiteľ tejto firmy predá inému vplyvnému človeku podiel v tejto firme aj spolu s údajnou požičkou. Za sumu, ktorá je hlboko pod trhovou hodnotou firmy, ktorá má naozaj vo svojom portfóliu lukratívne nehnuteľnosti.

Namydlenie

Fáza namydlenia má zastrieť pôvod peňazí, ktoré sú vo firme. Ide o najdôležitejšiu časť pracieho cyklu, pretože tu sa mení špinavý kapitál na očistený. Táto etapa končí zametaním stôp tak, aby nebolo možné sledovať skutočný tok peňazí.

Výnosy z trestnej činnosti sa v tejto etape oddeľujú od ich nezákonného zdroja. Tato etapa môže byť realizovaná pomocou hotovostných a bezhotovstných operácií na bankových účtoch, nákupom a predajom cenných papierov, nehnuteľností, vytváraním spoločnosti s fiktívnymi aktivitami a finančnými trnsakciami medzi nimi.

Podnikateľ v tejto etape predá akcie firmy vplyvnému človeku. Ten kúpu predĺženej firmy asi pokladá za terno, lebo si z banky na to zoberie pôžičku (alebo mu banka len poskytne kontokorentný úver a on ho fakticky ani nečerpal). Takto získa akcie firmy a prevezme aj pohľadávku.

Žmýkanie

Žmýkanie je najobľúbenejšou závěrečnou fázou prania špinavých peňazí.  Čistučké peniaze sa vracajú práčovi ako legálny príjem. Firma mu vyplatí vyprané peniažky vo forme splátky pôžičky.

Čo dodať

Dôležité je:

  • vyšetriť, aké peniaze nalial podnikateľ do našej modelovej firmy. Treba teda preklepnúť aj iné jeho firmy,
  • zistiť, či existuje kúpna zmluva na akcie firmy medzi podnikateľom a vplyvným človekom ako novým spolumajiteľom firmy,
  • či vplyvný čovek naozaj čerpal úver z banky a ako a komu vlastne zaplatil za akcie a pohľadávku firmy,
  • či suma, za ktorú získal podiel vo firme spolu s pohľadávkou zodpovedá trhovej cene a či s akciami nezískal aj všimné vo forme úplatku.